务川自治县教育局2019年度部门决算

发布时间: 2020-10-16 17:16 字体:[]

务川自治县教育局2019年度部门决算


第一部分部门概况

一、部门主要职能

二、机构设置情况

三、部门决算单位构成及人员构成

第二部分  2019年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表(公开01表)

二、财政拨款收入支出决算总表(公开01-1表)

三、收入支出决算表(公开02表)

四、收入决算表(公开03表)

五、支出决算表(公开04表)

六、支出决算明细表(公开05表)

七、基本支出决算明细表(财决05-1表)

八、项目收入支出决算表(财决05-2表)

九、项目收入支出决算表(财决06表)

十、一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表(公开07表)

十一、一般公共预算支出决算明细表(公开08表)

十二、一般公共预算基本支出决算明细表(公开08-1表)

十三、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(公开09表)

十四、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表(公开10表)

十五、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表(公开10-1表)   

十六、预算支出相关信息表(含资产情况公开附01表)

十七、机构运行信息表(含政府采购公开附03表)

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况说明

二、2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

四、2019年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算情况说明

五、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、2019年度非财政拨款收支决算情况说明

七、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门主要职能

贯彻执行党的教育方针,贯彻执行教育法律法规和政策;依法筹措、管理和使用教育经费;依法组织指导全县中小学、幼儿园办学管理;依法管理全县教师人事工作;统筹管理和指导全县教育招生考试、学校标准化建设、教育督导、职责内的教师资格认定等。

二、机构设置情况

本单位有17个内设机构,下属39个单位。本单位内设机构包括:办公室、业务股、招生办、人事股、计财股、新两基办、特色办、远教站、安全办、团委办、学前办、督导室、监察室、行风办、学生资助中心、工程办、教育局收付中心、工会股室。所属事业单位包括:全县幼儿园1所、小学18所、中学15所、高中2所,九年义务教育一贯制学校2所,完全中学1所、特殊教育学校1所学校

三、部门决算单位构成及人员构成

(一)部门决算单位构成

序号

单位名称

单位类型

1

教育局本级

行政单位

2

全县各乡镇中小学

财政全额补助事业单位

注:单位类型划分为行政单位、参公管理事业单位、财政全额补助事业单位、财政部分补助事业单位等四类,请对照填列

(二)部门人员构成

编制数

在编实有人数

离退休人员

合计

行政编制

事业编制

6256

5236

12

5224

1255

第二部分  2019年度部门决算公开报表(见附表)

一、收入支出决算总表(公开01表)

二、财政拨款收入支出决算总表(公开01-1表)

三、收入支出决算表(公开02表)

四、收入决算表(公开03表)

五、支出决算表(公开04表)

六、支出决算明细表(公开05表)

七、基本支出决算明细表(财决05-1表)

八、项目收入支出决算表(财决05-2表)

九、项目收入支出决算表(财决06表)

十、一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表(公开07表)

十一、一般公共预算支出决算明细表(公开08表)

十二、一般公共预算基本支出决算明细表(公开08-1表)

十三、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(公开09表)

十四、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表(公开10表)

十五、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表(公开10-1表)   

十六、预算支出相关信息表(含资产情况公开附01表)

十七、机构运行信息表(含政府采购公开附03表)

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况说明

(一)2019年度收入决算总额为83935.29万元,比上年降低  2973.67元,同比降低3.54 %,其原因是财政拨款收入减少。其中:

1)财政拨款收入81963.60元,占97.67%;

2)上级补助收入 0元,占0%;

3)事业收入1971.69元,占2.34%;

4)经营收入 0  元,占0%;

5)附属单位缴款  0元,占0%;

6)其他收入  0元,占0%。

(二)2019年度支出决算总额为83935.29元,比上年减少2973.67元,同比降低3.54 %,其原因是上级财政补助收入减少。其中:

1)基本支出58484.68万元,占69.68%;

2)项目支出25450.61万元,占30.32%;

3)上缴上级支出 0万元,占0%;

4)经营支出0万元,占0%;

5)对附属单位补助支出 0万元,占0%。

二、2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计83269.99万元,其中一般公共预算财政拨款收入81963.60万元,政府性基金预算财政拨款收入1306.39万元。财政拨款收入比上年减少1391.33万元,同比降低1.67%,其原因是县级拨付的政府性基金用于偿还教育系统债务利息及本金降低

2019年度财政拨款支出总计84661.32万元,其中一般公共预算财政拨款支出 81963.60万元,政府性基金预算财政拨款支出1306.39万元。财政拨款支出比上年减少1391.33万元,同比增长1.67 %,其原因是上级拨付的政府性基金用于偿还教育系统债务利息及本金降低

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出81963.60万元,占本年支出合计的97.65 %。与2018年相比,一般公共预算财政拨款支出比上年或增加5525.71万元,同比或增长6.74 %,其原因是上级拨付的一般公共预算财政拨款增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面(按大类):

项目

支出金额(万元)

占总金额的百分比

支出功能分类科目编码

科目名称



栏次

3

4

2010399

其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出

286.09

0.003

2010699

其他财政事务支出

130

0.002

2050101

行政运行

238.55

0.003

2050199

其他教育管理事务支出

438.49

0.005

2050201

学前教育

2529.03

0.031

2050202

小学教育

26219.4

0.32

2050203

初中教育

14365.37

0.175

2050204

高中教育

10298.31

0.126

2050299

其他普通教育支出

14507.2

0.177

2050701

特殊学校教育

301.94

0.004

2050801

教师进修

100

0.001

2050999

其他教育费附加安排的支出

697.2

0.008

2059999

其他教育支出

4767.79

0.058

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

4532.96

0.055

2082701

财政对失业保险基金的补助

189.67

0.002

2101102

事业单位医疗

2361.42

0.029

(三) 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.预决算增减变化情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为81963.60万元,支出决算为 81963.60万元,完成当年预算的 100%。具体情况如下:

(1)201科目类款项一般公共服务支出当年预算为 416.09  万元,支出决算为 416.09万元,完成当年预算的 100%。

(2)205科目类款项,教育支出,当年预算为 74463.48万元,支出决算为74463.48万元,完成当年预算的100%。

(3)206科目类款项科学技术支出,当年预算为0万元,支出决算为 0万元。

(4)208科目类款项,社会保障和就业支出当年预算为 4722.26万元,支出决算为4722.26万元,完成当年预算的100%。

(5)210科目类款项,医疗卫生与计划生育支出,当年预算2361.42万元,支出决算为2361.42万元,完成当年预算的100%。

(6)212科目类款项,城乡社区支出,当年预算为1214.39万元,支出决算为1214.39万元完成当年预算的 100%。

(7)213科目类款项,农林水支出,当年预算为0万元,支出决算为0万元。

(8)229科目类款项,其他支出,当年预算为 91万元,支出决算为91万元,完成当年预算的 100%。

2.支出按性质分类情况说明

1)一般公共预算财政拨款基本支出 58484.68万元,用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中:人员经费57142.03万元,主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等;公用经费 7150.74万元,主要包括办公费、水电费、差旅费等

2)一般公共预算财政拨款项目支出 25450.61万元,用于为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出。具体是:

1)205科目类款项,教育支出,金额是74463.48万元。主要用于学生营养改善计划、农村义务教育贫困家庭寄宿生生活补助费、高中免助学金,精准扶贫助学金、高中免学费、学校工程维修维护等项目。

2)212科目类款项,城乡社区支出,金额是0万元

3)213科目类款项,农林水支出,金额是0万元

4)229科目类款项,其他支出,金额是91万元。彩票公益金用于学校设施设备采购及维修等。

5)210科目类款项,其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出,金额是416.09万元

6)208科目类款项,机关事业单位基本养老保险缴费支出,金额是4199.93万元

7)210科目类款项,事业单位医疗,金额是2361.42万元

四、2019年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算情况说明

((一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为41.84万元,支出决算为40.29万元,完成预算的96.3%,决算数小于预算数的主要原因为:是上半年车辆减少及厉行节约等。比上年增加6.21万元,增长15.41%,增加原因是:脱贫下队车辆加油费增加等

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费

2019年度因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%,因公出国(境)费占“三公”经费支出0%,上年增减变化单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年度公务用车购置及运行维护费年初预算为38.84 万元,支出决算为38.04万元,完成年初预算的97.94%,公务用车购置及运行维护费占“三公”经费支出94.41%,比上年增加6.85万元,增长18%,增加原因脱贫下队车辆加油费增加等。其中,公务用车购置0万元,购置公务车0公务用车运行维护费12万元。主要用于加油、车辆维修等。2019年度,单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

3.公务接待费

2018年度公务接待费年初预算为3万元,支出决算为2.25万元,完成年初预算的75%,决算数小于预算数的主要原因为:是严格按照接待标准接待。厉行节约出发。公务接待费占“三公”经费支出5.58%,比上年减少0.64万元,降低28.44%,减少原因是严格厉行节约。其中2019年度国内公务接待70批次,563人次,支出2.25万元,主要是接待上级单位对我单位的工作开展情况督查,脱贫攻坚验收督查,贫困生经费发放督查等。

五、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.2019年度收入决算总额为1306.39 元,比上年减少6917.03万元,同比降低84.41 %,其原因是财政局拨付政府性基金用于偿还贵州银行货款利息及本金减少等

2.2019年度支出决算总额为 1306.39万元,比上年增加6917.03万元,同比增长84.41%,其原因是财政局拨付政府性基金用于偿还贵州银行货款利息及本金减少等

其中:

1)一般公共服务支出 0万元;

2)国防支出 0万元;

3)国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出1214.39万元;

4)彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出92万元

六、2019年度非财政拨款收支决算情况说明

2019年度非财政拨款收入决算总额1971.69万元,其中:事业收入1971.69万元,经营收入0万元,其他收入 0万元。非财政拨款支出决算总额 1971.69万元,其中:高中教育支出 1656.59万元;幼儿教育支出228.36万元,小学教育支出86.74万元。年末结转和结余0万元等。

七、其他重要事项的情况说明

(一)2019年度机关运行经费支出情况说明

2019年度本部门机关运行经费支出 38.6万元,比上年减少0万元,降低0 %。主要原因是:是因压缩行政运转经费30%用于脱贫攻坚开支。

(二)2019年度政府采购支出情况说明

2019年度,本部门政府采购支出总额4120.78万元,占预算的1.29%。其中:货物采购类 3181万元,占预算的 77.19 %;工程采购类939.78万元,占预算的 22.8 %;服务采购类 0万元,占预算的 0 %。

授予节能环保合同金额 0万元,占政府采购支出总额的 0 %;授予不发达地区和少数民族地区合同金额 0万元,占政府采购支出总额的 0 %;授予中小企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的 0 %,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0 %。

(三)2019年度国有资产占用情况说明

2019年度资产总额5,71.66  100040.69万元,其中:流动资产84.2,5万元,固定资产4,87.4,0万元,长期投资0万元,在建工程 0万元,无形资产 0万元,其他资产 0万元。

本部门(单位)共有车辆 6  辆,其中,副部(省)级及以上领导用车 0辆、主要领导干部用车 0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部用车 0辆、其他用车 6辆,其他用车主要是学校接送教师上下班及教育出差等;单价50万元(含)以上的通用设备0台,单价100万元(含)以上的专用设备 0台。

(四)预算绩效管理工作开展情况及成效

预算绩效管理工作开展情况

1. 项目绩效评价工作开展情况,包括项目绩效目标、支出绩效评价等情况。贯彻执行党的教育方针,贯彻执行教育法律法规和政策;依法筹措、管理和使用教育经费;依法组织指导全县中小学、幼儿园办学管理;依法管理全县教师人事工作;统筹管理和指导全县教育招生考试、学校标准化建设、教育督导、职责内的教师资格认定等。

2.项目年度预算绩效目标、绩效指标设定情况,包括预期总目标及阶段性目标;项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

本年度保障我教育系统在职人员4012人,离退休人员1224人,职工遗属311人、退养民师52人,临时代课人员45人的正常工资发放及经费保障支出共计资金56185.41万元,按时发放到个人,预计100%发放,做到占用拖欠教师工资及相关福利。保质保量完成所有规划建设项目,不拖欠民工工资现象。监督各校及时发放各种学生补助资金,做到不因为学生家庭贫困而不上学。

精准发力,强措施,重帮扶,脱贫攻坚全面深入,开展大排查大整改提升工作,确保国家第三方脱贫攻坚工作全部验收过关。

经济总量稳步增长,围绕年初工作目标,始终把经济发展作为政府中心任务。

尽心尽力,惠民生、促和谐,幸福指数全面提升。

持续用力,重统筹安排、打基础,生活条件全面得到改善。

狠抓项目建设,强争取项目、重实施、确保固定资产投资增加。

开展专项扫黑除恶工作,加强法治建设,信访,维稳,提人民群众满意度,幸福感。

转变工作作风,提升服能力和水平;严格落实中央八项规定,确保“三公经费”比上年下降。

3.项目资金(包括财政资金、自筹资金等)安排落实、总投入等情况分析。

本单位2019年纳入绩效评价的专项资金共:7936.36万元,其中基本支出人员支出56185.41万元,日常办公经费支出30.64万元,上级拨付项目资金18539.51万元,县级项目在共有13个分别是:小学素质教育评价、决战中高考奖,教师培训费,学前儿童营养改善计划经费,中小学生均公用经费,学校保安人员工资,乡村教师生活补贴,学校食堂工勤人员工资,幼儿园学生生均公用经费,普通高中助学金,普通高免学杂费,未转岗临时聘用人员,精准扶贫资金,初高中课后服务费。13个项目是县级财政预算资金项目主要用于学校教师培训,教育教学质量奖,资助贫困学生,改善学前儿童营养生活补助费等。

4.项目资金当年预算项目支出规模为7936.36万元,实际执行支出60415.11万元:基本支出中人员出56185.41万元,日常办公经费支出30.64万元,确保教师工资按时发放,完成指标为100%,日常办公经费在今年基础上有所下降,三公经费在往年的基础上控制下降了5%左右。民生资金按时发放到学生手中确保我县没有因贫困辍学的学生。县级资金项目有:一是教师培训费是30万元,二是普通高中助学金70.8万元,三是普通高免学杂费40万元,未转岗临时聘用人员130万元,精准扶贫资金2364.09万元,学校保安人员工资232万元,乡村教师生活补贴575万元,学校食堂工勤人员工资300万元及其他项目未划拨资金。

5.项目资金实际使用情况分析。

实际执行支出2497.40万元:

教师培训费支出30万元,培训后备干部50人,教师业务提升培训1200人,培训班次50次,共计培训1250人次,70万元未用。

普通高中助学金划拨70.8万元,2019年补助了高中阶段因家庭经济困难学生资金70.8万元,资助学生354人,实施标准每生每年按照2000元。

普通高免学杂费支出40万元,2019年补助了高中阶段因家庭经济困难学生资金40万元,资助学生200人,实施标准每生每年按照2000元。精准扶贫资金2364.09万元,用于补助贫困家庭。

未转岗临时聘用人员130万元,用于发放临时聘用教师45人全年工资及奖励性绩效。

6.未实施项目基本情况分析

未实施项目共个8个其资金2450万元分别是:义务教育公用经费150万元,幼儿园公用经费150万元,初高中课后服务费813万元,小学素质评价、决战中高考奖励100万元,幼儿园营养餐经费150万元,学校保安人员工资232万元,乡村教师生活补贴575万元,学校食堂工勤人员工资300万元专项资金未拨付。是因为是财政资金未拨专项资金。

7.项目资金管理情况

单位积极履职,强化管理,较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理水平得到提升。2019年县级预算项目资金落实到部门,责任到人,每项资金有专人负责,并制定了相关的实施制度及方案,实行了报批、审核、公示做到资金及时实施到位并对每项资金跟踪督查。

8.项目组织实施情况

项目组织情况,在务川县教育局各股室设计、精心组织和环环监督下,于201911日正式开。项目实施一年来,我们严把质量、抢抓进度、完善管理、保障运行,取得了很好的成果。现将项目相关情况分汇报如下:

一项目概况业务股牵头下各股室的配合下通过一年一度对全县各校督查考核和小学素质评价测试、初高中升学考试等多方综合评价,对成绩突出的学校及个人发放了奖励资金;

二是教师培训项目,主是由教研室牵头组织全县教师参加了各种培训培训,主要是后备干部50人,教师业务提升培训1200人。共计培训1250人次,培训班次50次,支出培训经费30万元;

三是农村学前儿童营养改善计划经费项目,由 学生资助中心牵头组织实施农村学前儿童营养改善计划经费支出,2019年实施改善全县农村幼儿园营养餐人数5704人,每人每天3元,每年按照200天计算。        各校须遵循“专款专用、公开透明、即时结算”的原则,确保资金使用安全、规范和有效。营养改善计划膳食补助资金是孩子们的“吃饭钱”,必须足额用于为孩子们提供“等值优质”的营养膳食,必须确保每生每天的膳食补助全部“吃”到孩子嘴里;2.学前营养改善计划专项资金严禁用于偿还债务、平衡预算、支付利息、对外投资、发放人员津贴等支出,不得从专项资金中提取工作经费或管理经费。学前教育机构不得将学前营养改善计划专项资金用于补贴教职工伙食和公用经费支出,不得用于劳务费、宣传费、运输费等工作和人员经费支出,不得以现金形式直接发放给学生个人或家长;3.各校(园)要严格执行食堂账务月公开,食品原材料价格、数量等当日公示制度,确保资金使用透明;4.各乡镇(街道)中心完小对辖区内幼儿园和学前教育机构的儿童营养改善计划专项资金的使用和管理负主要责任。5.食品安全不仅关系到儿童的身体健康和生命安全,而且关系到学校教育教学秩序和社会得稳定、和谐。各校务必以高度的政治意识、责任意识和使命意识,严把食堂食品安全的各个关键环节,如食堂食品原料采购、食堂食品原料储存、食堂从业人员健康、食堂食品加工、食堂食品留样、食堂餐具用具消毒等。各校不得采购、储存、加工四季豆、扁豆、发芽土豆、黄花菜、野生菌、青西红柿、凉菜等高风险食品和“三无”(无生产日期、无质量合格证、无生产厂家)食品以及变质腐烂食品。

四是普通高中助学金和普通高免学杂费项目由资助中心牵头分别划拨70.8万元、40万元,2019年补助了高中阶段因家庭经济困难学生资金70.8万元,资助学生354人,实施标准每生每年按照2000元。普通高免学杂费支出40万元,2019年补助了高中阶段因家庭经济困难学生资金40万元,资助学生200人,实施标准每生每年按照2000元。提出了相关工作要求:

1)高度重视。普通高中免学费,是完善国家助学政策体系、推进教育公平、阻断贫困代际传递、实施精准扶贫帮困的重要举措,各校要切实提高认识,强化组织领导。要通过校园网站、宣传栏、校园广播等各种渠道和媒介开展形式多样的宣传活动,广泛宣传国家普通高中免学杂费政策,准确弄清各校各班应享受免学费的学生情况,及时统计汇总免学费学生信息,做到应助尽助,不漏一生。

2)增加服务意识。普通高中免学费是教育精准扶贫学生资助工作的重要组成部分,各校要切实增加服务意识,根据相关文件要求,在开学初开辟“绿色通道”,全面保障上述四类学生无障碍入学,杜绝“先收后退”的现象。对于极个别后期增补的免学费学生,务必及时将前期先收的学费按免学费标准,及时通过银行卡发放给受助学生,并收集好相关佐证资料。

3)及时完善资助资料。各校要对经过相关部门审核确定符合免学费对象的学生,认真完善《2019年秋季学期普通高中建档立卡等家庭经济困难学生免学费明细表》(以下简称《明细表》),并要求受助学生在《明细表》上签字确认后,按从低班到高班的顺序装档。学生的其他佐证资料按《明细表》的编号依顺序单独装档。

4)严格执行财经纪律。各校要严格执行国家财经纪律和相关规定,对普通高中免学费补助资金实行分账核算,专款专用,同时接受财政、审计、纪检监察、主管部门的监督和检查。对于弄虚作假、虚报冒领、挤占挪用资金等行为,将按照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令427号)等国家有关法律规定严肃处理。

五未实施的义务教育公用经费150万元,幼儿园公用经费150万元,初高中课后服务费813万元,小学素质评价、决战中高考奖励100万元,幼儿园营养餐经费150万元,学校保安人员工资232万元,乡村教师生活补贴575万元,学校食堂工勤人员工资300万元的项目是因为财政资金未拨付。

项目绩效情况

(一)项目绩效目标完成情况分析。2019年县财政预算项目分别是普通高中助学金,普通高免学杂费,教师培训三个项目。在实施过程中严格把关得到良好的效果:完成率得到了100%,资助了学生554人,得到了社会好评;教师培训费完成了60%,共有1250人次。

(二)项目绩效目标未完成原因分析。学校保安人员工资232万元,乡村教师生活补贴575万元,学校食堂工勤人员工资300万元及其他专项资金是因为财政未划拨资金。

为全面贯彻落实绩效管理工作,按照“谁申请资金,谁编制目标”的原则,在预算编制时同步编制绩效任务目标,并作为目标考核和资金问效的依据。绩效编制内容涵盖产出指标、效益指标、满意度指标和其他指标,并随同部门预(决)算一并上报。

    绩效评价工作取得的成效

     取得了四个方面的成效。一是各部门的绩效意识和绩效观念逐步增强,财务管理水平明显提高,并更加注重提高项目执行效益。二是事前确立绩效目标,事中进行监督指导,事后进行总结评价的全过程监管模式更加成熟。三是主管部门、项目单位的职责分工更加明确,大大提高了绩效考评工作及时发现问题,逐步建立起预算支出绩效激励与约束机制,切实引导资金向效益更好的部门和项目流动。

第四部分 名词解释

(一)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指除上述财政拨款收入事业收入经营收入附属单位缴款等之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(九)结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

(十)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(十一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(十五)三公经费:纳入同级财政预决算管理的三公经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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 附件:务川县教育局.XLS